Gewinner des Audit Innovation Award 2017
Das Audit Research Center Team beglückwünscht das Team Sarens, G., Lenz, R. & Decaux, L. zum Gewinn des Audit Innovation Award 2017!
Mit der Einreichung: “Insights Into Self-Images of Internal Auditors”
Press report Audit Innovation Award 2017
Team Sarens, G., Lenz, R. & Decaux, L. wins Audit Innovation Award of the Year at
2017 Audit Challenge Conference Series
“Insights Into Self-Images of Internal Auditors” – The team Sarens, G., Lenz, R. & Decaux, L. commitment to leading the profession to a new type of internal auditor, has been recognized with the prestigious “Audit Innovation Award” of the Audit Research Center.
The team received the award, by a jury of about 30 elected thought leader, in Frankfurt at the Audit Challenge Conference Series 2017, a yearly event for internal audit leaders. The Audit Innovation Award honors yearly an outstanding proposal, which is assessed in 5 categories for their innovation potential. The award winner shows leading ideas or concepts in impaction the internal audit landscape in Europe.
The Audit Research Center | ARC-Institute is one of the leading strategic think tank in the internal audit industry in the three German-speaking countries Germany, Austria and Switzerland and in the European banking sector.
We focus on the issues that have a significant impact on the performance of internal audit departments. Our goal is to improve the capability of the supported internal audit departments in a sustainable way. We have high expectations on ourselves and our work and therefore we address critical issues and show (individual) solutions. Together with our clients we shape the future by developing new opportunities, facing critical challenges taking into account the different stakeholder expectations.
Ziele
Mit dem Audit Innovation Award sollen im Rahmen der jährlich stattfindenden Fachkonferenzreihe Audit Challenge hervorragende Leistungen mit Innovationscharakter im Bereich Revisions- und Prüfungswesen aus den Ländern Deutschland, Österreich und der Schweiz ausgezeichnet werden.
Insgesamt möchten wir damit neue methodische Konzepte für die Revisionsbranche fördern und dazu anregen über den Tellerrand mit neuen Ideen zu denken.
Wanted „Innovative Revisoren“ 500 Euro Reward
2016 Auszeichnung Preisträger des Audit Innovation Awards
- Platz 1 : 500 Euro
- Platz 2: 2 Übernachtungen in einem Steigenberger Hotel für 2 Personen inklusive reichhaltigem Mornings Frühstück
- Platz 3: 1 Übernachtung in einem Steigenberger Hotel für 2 Personen inklusive reichhaltigem Mornings Frühstück
Gewinner Audit Innovation Award 2016
- Platz Siemens AG, Controlling Finance Audit mit dem Thema: Data Analytics for mitigating vendor risk, eingereicht durch Frau Marina Hausen, Herrn Bernd Bauer, Herrn Alexander Mack und Herrn Fang Wan.
- Platz Siemens AG, Organisation CF RIC Operational Review mit dem Thema: Die Metaplan® Moderationsmethode als Erhebungsinstrument in der Fieldwork Phase eingereicht durch Holger Honsel
- Platz Risikoorientierte Deutsche Leasing AG Interne Revision mit dem Thema: Prüfungsplanung im Wandel von Malwina Lao und Joerg Schulz
Die drei Finalisten des Audit Innovation Award 2016
Einer der drei Finalisten ist die Siemens AG, Controlling Finance Audit mit dem Thema:
Data Analytics for mitigating vendor risk, eingereicht durch Frau Marina Hausen, Herrn Bernd Bauer, Herrn Alexander Mack und Herrn Fang Wan.
Hierbei steht im Mittelpunkt, Teilauszug aus dem eingereichten Management Summary zum Award:
Fraud cases represent a significant risk for global acting companies. Procurement related fraud is among the most significant fraud risks. Procurement fraud is complex to investigate since it can appear in a large variety of forms. Large and ever growing amount of data available in organizations makes fraud identification more even difficult. When the fraud is hidden in large data volumes, manual checks for fraud are simply insufficient.
In spite of the large number of analytical tools available on the market, there is no comprehensive framework available for analyzing procurement risks. That is why Siemens Controlling and Finance Audit has developed its own Compliance in Procurement Framework (CiP) that integrates tailored data analysis for procurement fraud recognition in the compliance audit proceedings. The CiP Framework combines multiple technologies to achieve the optimal results. It is based on the tailored Red Flags analysis approach, statistical clustering algorithms, machine learning, and visual explorative analytics.
The CiP Framework increases audit efficiency and audit results quality with help of data analysis and analytical visualizations. High level of automation reduces manual effort and thus saves costs when conducting regular procurement related audits. The CiP Framework is based on the already existing IT infrastructure and can therefore be easily integrated without causing excessive additional costs. It does not only support audits but also helps business to get more transparency on their purchasing processes and controls within them. It helps identifying not only potential fraud cases but also process and controls weaknesses, thus providing real value to the Siemens business.
Der weitere Finalist für den Audit Innovation Award ist die Deutsche Leasing AG Revision, mit dem Thema:
Risikoorientierte Prüfungsplanung im Wandel von Malwina Lao und Joerg Schulz.
Bei Ihrem Beitrag steht im Mittelpunkt der Revisions-Innovation:
Das vorgestellte Konzept der strategischen und operativen Prüfungsplanung zeigt ein standardisiertes Verfahren zur risikoorientierten Bewertung, Priorisierung und Planung von Prüffeldern im Einklang mit aufsichtsrechtlichen Anforderungen und internationalen Risikomanagement Best Practices. Der Beitrag gibt einen Einblick in den gesamten, systemtechnisch unterstützten Planungsprozess der auf einer quantitativen (mit drei Kennzahlen) und qualitativen (mit zwei Risiko-Assessments) Risikobewertung beruht. Maßgeblich wird der Planungsansatz in einem risikoorientierter Auditzyklus vorgestellt, der u. a. die systematische Integration von Kennzahlen, wie dem Risiko-Reifegrad-CMMi als aggregiertes Ergebnis der durchgeführten Prüfungen sicherstellt.
Die Reihenfolge der Veröffentlichung ist zufällig, daher heute abschließend der 3. Finalist des Audit Innovation Awards mit Holger Honsel, CF RIC ATC, Siemens AG, stellvertretend für die Organisation CF RIC Operational Review mit dem Thema „Die Metaplan® Moderationsmethode als Erhebungsinstrument in der Fieldwork Phase“
Ein Auszug aus dem Management Summary hierzu mit den Schwerpunkten:
Komplexe Prüfungssachverhalte verschiedenster operativer Prozesse, eine höhere Anzahl von durchzuführenden Prüfungen und der Zeitdruck bei der Durchführung von Einzelprüfungen sind nur einige Rahmenbedingungen, die eine effektive und effiziente Aufstellung einer IR Funktion erfordern. Insbesondere unterstützen hier neue Techniken in der Fieldwork Phase – wie der Einsatz der Metaplan® Moderationsmethode – dabei, zusammen mit der geprüften Einheit in gemeinsamer Interaktion Verbesserungspotentiale zu identifizieren und gleichzeitig das Bedrohungsszenario einer Prüfung zu reduzieren.
Die Entscheidung für die Gewinner 2016 fällt in der Live Präsentation am Montagabend, 20 Juni. Lesen Sie ab Dienstagabend, 21. Juni die Gewinner des Audit Innovation Awards 2016.
KATEGORIEN
Zwei Kategorien werden ausgezeichnet: 1) Professionals und 2) Students.
WER KANN EINREICHEN?
- Kategorie 1:
Jeder Fachexperte im Revisions- und Prüfungswesen kann sein methodisches Konzept einreichen.
Auch Revisionsabteilungen oder -bereiche insgesamt können eine Idee einreichen. Hier muss ein direkter Vertreter benannt werden. - Kategorie 2:
Bachelor- oder Masterstudenten sowie Doktoranden können Ihre Ausarbeitung alleine oder in Kooperation mit Ihrem betreuenden Professor oder Dozenten einreichen.
UM WAS GEHT ES?
Bewertet wurden innovative methodische Revisionsvorgehensweise bzw. Konzepte zur Lösung von aktuellen bzw. zukünftigen Problemstellungen im Bereich Revisions- und Prüfungswesen
WAS SOLL EINGEREICHT WERDEN?
- Eine gegliederte Ausarbeitung des revisionsmethodischen Konzeptes bzw. der innovativen Audit Vorgehensweise max. 20 Seiten Text ohne Verzeichnisse. Mindestgliederung: Problemstellung, Vorgehensweise, Lösung und Umsetzung.
- Management Summary – kurze prägnante Übersicht max. 250 Wörter.
- Eine Präsentation des Konzeptes bzw. der innovativen Audit Vorgehensweise max. 20 Power-Point-Folien.
BEWERTUNGSKRITERIEN
- Innovationsgrad: Noch nicht in der breiten Öffentlichkeit bzw. Revisionswelt bekannt, eingesetzt und bewährt. Lösung von möglicherweise komplexer Problemstellung bzw. langjährig nicht gelösten Herausforderungen.
- Effektivität und strategische Relevanz: Die erarbeitete Lösung hat eine hohe strategische Bedeutung und ist in der Lage operativ wichtige Arbeitsprozesse auf ein „Next Level Auditing“ auszubauen.
- Effizienz: Die erarbeitete Vorgehensweise bzw. Konzept ermöglicht unter wirtschaftlichen Gesichtspunkten bei gleichem oder geringerem Aufwand einen erhöhten bzw. qualitativ besseren Audit-Output.
- Nutzen und Auswirkungsgrad: Die erarbeitete Lösung kann für unterschiedliche Anspruchsgruppen einen Nutzen bzw. Mehrwert ermöglichen, d.h. Revision, Vorstand, Aufsichts- oder Verwaltungsrat, andere Stabsabteilungen, Kapitaleigner, die Zusammenarbeit mit dem Wirtschaftsprüfer oder auch ggf. für die Öffentlichkeit.
- Praktische Implementierungsfähigkeit: In welchem Maße die Lösung bereits in der Praxis eingesetzt und zu nachhaltigen Erfolgen geführt hat bzw. in welcher Art und Weise eine zukünftige Umsetzung geplant ist.
VORGEHENSWEISE
Die hier beschriebenen Kriterien sind die Idealform und werden auf einer Skala von 1-6 bewertet.
Die kompletten Bewerbungsunterlagen werden nach Eingang an jedes Jurymitglied versendet. Unabhängige Fachleute bewerten die eingesandten Unterlagen in einem zweistufigen Prozess nach einem einheitlichen System. Grundlage sind die zuvor genannten Bewertungskriterien. Die Jurymitglieder werden in Kürze bekanntgegeben.
AUSZEICHNUNG
Die jeweils zehn besten Ausarbeitungen erhalten die Möglichkeit zur Publikation im jährlichen Sammelband „Audit Innovation“. Nach der Prämierung werden die fünf besten Ausarbeitungen in den Fachzeitschriften der Medienpartner vorgestellt.
PREISVERLEIHUNG TOP 3
Die Top-3-Award-Beiträge werden an der Audit Challenge präsentiert und mit Sach- und Geldpreisen ausgezeichnet. Die drei Sieger des Wettbewerbs werden im Rahmen des Abend-Events der Audit Challenge öffentlich ausgezeichnet und vorgestellt. Wichtig: Nur das direkte Ranking der Plätze 1 bis 5 wird offiziell bekanntgegeben.
RECHTLICHES
Mit der Teilnahme am Wettbewerb „Audit Innovation Award“ werden die Bedingungen des Auswahlverfahrens anerkannt. Die Jury entscheidet nach bestem Wissen. Jedes Jurymitglied urteilt frei und unabhängig. Die Geheimhaltung ist gewährt.
