Prüfung des Compliance Management Systems für Interne Revisoren

– Ziel- und leistungsorientierte Revisionshinweise geben IDW PS 980 –

Zielsetzung:

Die Prüfung des Compliance Management Systems (CMS) wird in immer mehr Unternehmen zu einer regelmäßig durchzuführenden Pflichtprüfung für die Interne Revision. Die Gründe dafür sind einerseits zunehmende Compliance-Anforderungen verbunden mit signifikant erhöhten Haftungs- und Bußgeldrisiken für die Unternehmen, andererseits Anforderungen an den Nachweis von unternehmensintern durchgeführten CMS-Prüfungen, die sich aus externen Auditierungen der Angemessenheit und/oder Wirksamkeit eines CMS  nach IDW PS 980 oder anderen Compliance-Standards ergeben.

Für viele Interne Revisionen ist die Prüfung des CMS noch Neuland. Davon unabhängig besteht jedoch die Schwierigkeit einer CMS-Prüfung darin, dass die vorliegenden Standards (z.B. IDW PS 980, ISO 19600) zwar die zentralen Kriterien eines wirksamen CMS benennen, eine Beurteilung der angemessenen Umsetzung dieser Kriterien in einem konkreten CMS jedoch immer eine weitergehende Kenntnis der für eine Branche relevanten Good Practices voraussetzt. Dieses ist für eine Interne Revision aus eigenen Bordmitteln kaum zu leisten.

Im Rahmen des Seminars werden die Elemente eines Compliance Management Systems nach den in der Praxis häufig verwendeten Standards IDW PS 980 und ISO 19600 erläutert und fallbezogen im Hinblick auf eine angemessene Umsetzung in den Unternehmen der Teilnehmer besprochen. Hierbei kommt den Elementen Compliance-Risikoanalyse und Compliance-Kultur eine besondere Bedeutung zu. Die Besonderheiten der Prüfmethodik nach IDW PS 980 (Festlegung der Compliance-Ziele, Compliance-Beschreibung und Einsatz eines Compliance-Questionnaire) werden erläutert und im Hinblick auf eine sachgerechte Umsetzung im Rahmen einer Prüfung des CMS durch die Interne Revision in den Unternehmen der Teilnehmer diskutiert.

Ziel des Seminars ist ein substanzielles Verständnis der Grundlagen und Funktionsweise eines CMS zu vermitteln und die CMS-Prüfung durch die Interne Revision in den Unternehmen der Teilnehmer vorzubereiten. Im Anschluss an dieses Seminar sind die Teilnehmer in der Lage, einen sachgerechten Prüfungsplan zur Prüfung des CMS in ihrem Unternehmen zu erstellen und in die CMS-Prüfung einzusteigen.

Inhaltliche Bausteine:

  • Einführung in den IDW PS 980
  • Elemente eines CMS nach IDW PS 980
  • Elemente eines CMS nach ISO 19600
  • Methodik der Prüfung nach IDW PS 980 (Angemessenheits- und Wirksamkeitsprüfung)
  • Prüfungshandlungen für ausgewählte Compliance-Themenfelder: Antikorruption, Fraud
  • Prüfung der Compliance-Kultur
  • Prüfung der Compliance-Risikoanalyse
  • Erarbeitung und Einsatz eines Compliance-Questionnaires
  • Bewertung der Prüfungsfeststellungen
  • Prüfungsvorbereitung und Prüfungsplanung

Referenten

Mathias Wendt

Dipl.-Kfm., Dipl.-Jurist, Prüfer Interne Revisionssysteme
Senior Engagement Manager | Key Subject Matter Expert
Audit Methodology | Management Advisory | Systemic Analysis of Organizations

Selbständiger Organisationsberater und systemischer Coach, Köln

Mathias Wendt ist selbständiger Organisationsberater und systemischer Coach mit dem Fokus auf die Themenfelder Corporate Governance / Compliance / Culture.

Nach einer Banklehre hat er Betriebswirtschaftslehre und Rechtswissenschaften studiert und war danach viele Jahre in der Internen Revision im Bankbereich tätig. Er verfügt über fundierte Erfahrungen als Revisor, Prüfungsleiter, Abteilungsleiter und Leiter Interne Revision und ist beim DIIR als Prüfer für Interne Revisionssysteme akkreditiert.

Aus seiner langjährigen Tätigkeit als Unternehmensberater für eine große Wirtschaftsprüfungsgesellschaft sowie aus verschiedenen methodischen Fortbildungen (u.a. in den Themenfeldern systemische Organisationsberatung und Coaching) verfügt er über ein umfassendes (methodisches) Beratungs-Know-how.

Mathias Wendt ist Lehrbeauftragter und Autor von zahlreichen Fachbeiträgen zu Themenstellungen aus dem Bereich Corporate Governance. Im Jahr 2018 ist das von ihm als Ko-Autor verfasste Buch „Interne Revision für Aufsichtsräte. Grundlagen, Führungsaufgaben, Wirksamkeit“ erschienen.

http://7C-consulting.de

CV

A dynamic Internal Audit Consultant and Quality Assessor accredited by the DIIR. Experienced in different audit assurance and consulting assignments, with excellent communication and coaching skills. An expert in audit strategies and risk assessment, specialising in auditing compliance management systems and performing fraud investigations. A confident and efficient audit and project manager.

Key skills include

  • Extensive audit experience including planning, executing, supervising, and reporting
  • Experience in performing complex fraud investigations in financial and non-financial industries
  • Developing and introducing of risk oriented strategic audit planning methods
  • Capable of producing and performing presentations at senior management level
  • Leadership experience as team leader for an internal audit function and as Head of Internal Audit
  • Experience in systemic leadership coaching
  • Author and Co-Author of several books and articles on corporate governance and internal auditing

 Significant Projects/Project management

  • Managing full quality reviews of the internal audit function in financial and non-financial companies
  • Developing a quality reporting for the internal audit function
  • Drafting of an internal audit manual
  • Implementing an internal audit function in financial and non-financial companies
  • Development and implementation of new processes in Internal Auditing and a risk oriented audit planning method, drafting of manuals for Internal Auditors
  • Development of methodical trainings for Internal Auditors (e.g. fraud interview techniques, professional consulting skills).
  • Managing complex fraud investigations in financial and non-financial companies

Language Skills

  • German native speaker
  • English fluent

Übersicht

Termine und Veranstaltungsorte

05. Dezember 2018

ARC TrainingsCenter
Zeil 111
60313 Frankfurt am Main

Dauer

1 Tag [8 CPE ~ IIA Standards]

Teilnahmebedingungen und Preis

Jeder Teilnehmertag kostet 890,- Euro zzgl. gesetzlicher USt. bei Einzelbuchung der Module. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung mit Rechnung. Bitte zahlen Sie die Teilnehmergebühr direkt nach Erhalt der Rechnung. Die Teilnehmergebühr versteht sich zzgl. 19 % MwSt. Der Preis beinhaltet die Teilnahme an den Vorträgen der jeweils gebuchten Veranstaltung, Kaffeepausen sowie Seminarunterlagen.

Bis zu zwei Wochen vor Veranstaltungstermin können Sie kostenlos stornieren. Danach oder bei Nichterscheinen des Teilnehmers berechnen wir die gesamte Teilnahmegebühr. Selbstverständlich ist eine Vertretung des angemeldeten Teilnehmers möglich.

Anmeldung

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