(Virtual Training) Effiziente Prüfungsdokumentation und Referenzierung der Arbeitspapiere

Zielsetzung:

Ohne aussagekräftige Prüfungsdokumentation sind keine belastbaren Prüfungsergebnisse möglich. Daher hat dieses Revisionstraining zum einen das Ziel den TeilnehmerInnen Prüfungsmethoden zu zeigen, wie eine effiziente Prüfungsdoku-mentation durchgeführt werden kann. Zum Anderen wird aufgezeigt, welche Anfor-derungen durch die nationalen und internationalen Prüfungsstandards grundsätzlich erfüllt werden müssen, um eine ordnungsgemäße Dokumentation vorhalten zu können.

Das revisorische Handwerkszeug einer guten Prüfungsdokumentation über die einzelnen Teilprozesse hinweg gehört zu den Basisanforderungen. Hierbei gilt es über die einzelnen Teilprozesse hinweg, u.a. Operative Prüfungsplanung, Prüfungsvor-bereitung und das Einfordern von Unterlagen, die Evaluierung der Prüfungsunterlagen, die Prüfungsdurchführung (oftmals als Fieldwork bezeichnet), die Analyse von Prozessen und einzelnen Stichproben für sachkundige Dritte nachvollziehbar zu führen.

In diesem Zusammenhang gibt es klare Mindestanforderungen durch die internationalen Berufsstandards im Prüfungswesen, wie z.B. dem IIA Performance Standard 2330 sowie den dazugehörigen Practice Advisories oder auch aus dem Wirtschaftsprüfungsbereich international den ISA 230 der International Federation of Accountants (IFAC) und dem nationalen Standardsetter dem Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) dem IDW PS 460.

Oftmals wird die Prüfungsdokumentation lediglich als aufwendiges Beiwerk einer Prüfung erachtet. Letztlich ist die Prüfungsdokumentation jedoch die Grundlage einerseits für einen kontinuierlichen Verbesserungsprozess im Sinne eines strukturierten Revisions-Qualitätsmanagement sowie andererseits  die prozessuale Grundlage für die Erstellung des Revisionsberichts als  Kernprodukt der prüferischen Arbeit.

Die Prüfungsdokumentation gehört zu den handwerklichen Grundaufgaben  von PrüferInnen. Nicht immer ist sie mit besonderem Vergnügen in der Praxis verbunden. Daher fokussiert sich dieses Training nicht nur auf die notwendige Dokumentation, sondern auch darauf, diese effizient anzufertigen.

Im Anschluss an dieses Training wissen Sie als TeilnehmerInnen, welche Dokumentation Sie für aussagekräftige Prüfungsergebnisse in hoher Qualität benötigen und wie sie diese effizient erstellen können.

Inhaltliche Bausteine:

  • Auftakt: Prüfungshandwerk heute
  • Nationale und internationale Mindestanforderungen an die Prüfungsdokumentation sowie die jeweiligen zu erstellenden Arbeitspapiere
  • Effiziente Referenzierungstechniken über alle Teilprozesse hinweg
  • Qualitative Regeln der Prüfungsdokumentation und Referenzierungstechniken
  • Strukturierung und Organisation der Prüfungsprozesse
  • Nachvollziehbarkeit im Rahmen eines sachverständigen Dritten
  • Praktische Anwendungsfälle anhand Prüfungsbeispiele
  • Revisionsarbeitspapiere aus dem Blickwinkel des Jahresabschlussprüfers
  • Durchsprechen von Beispiel Prüfungsvorlagen sowie typischen Fehlern bzw. Best-Practices in der Prüfungsbranche
  • Auswirkungen und Notwendigkeit der Prüfungsdokumentation für die Abschlussbesprechung sowie bei QA Anforderungen

Management Trainer

ARC Institute

Über das ARC-Institute

Das ARC-Institute liefert mit dem Audit Research Center wichtige Impulse zur Weiterentwicklung der Revisionsbranche. Der Zielfokus richtet sich auf die Vernetzung zwischen Wissenschaft und Praxis. Dabei steht die Weiter- und Neuentwicklung in Kooperation mit Revisoren, Unternehmen und Verbänden im Fokus, um die Praxisnähe zu erhalten und implementierungsfähige Methoden, Tools sowie Konzepte zu entwickeln. Die im Dialog mit Branchenexperten erarbeiteten Ergebnisse dienen der Praxis heute als Leitfaden und Adaptionsmöglichkeiten, um den Gesamtnutzen des Unternehmens langfristig und nachhaltig mit einer innovativen Revisionsarbeit steigern zu können.

Im Sinne des Thought Leadership Gedankens steht das ARC Institute mit dem Audit Research Centerfür Themenführerschaft und Vorausdenken im Bereich Interne Revision.

Gegenwärtig unterstützt das ARC Institute im Rahmen von Forschungs-, Beratungs- und Personalentwick-lungsprojekten nicht nur führende supranationale Institutionen, sondern auch zahlreiche börsennotierte Unternehmen in den drei deutschsprachigen Ländern Deutschland, Österreich und Schweiz.

Dr. Dominik Förschler

Dr. Dominik Foerschler
PhD, M.A. Banking & Finance, CIA, CRMA, Quality Assessor

Erfahrung ist unersetzbar. Mehr als 2100 Trainings- und Beratungstage in Zusammenarbeit mit mehr als 190 Unternehmen zeichnen den erfolgreichen Weg von Dr. Dominik Förschler aus. Darunter zahlreiche börsennotierte Unternehmen, supranationale Institutionen wie Zentralbanken, Kreditinstitute sowie zugleich namhafte Sparkassen und erfolgreiche Unternehmensrevisionen aus Industrie und Handel. Das Audit Research Center konzentriert sich unter seiner Leitung auf die Themen, die als Hebel einen wesentlichen Einfluss auf die Leistung Ihrer Revision haben. Dabei ist der Anspruch die Leistungsfähigkeit der unterstützten Revisionen nachhaltig zu verbessern.

Im Sinne des Thought Leadership Gedankens steht das ARC Institute für Themenführerschaft und Vorausdenken im Bereich Interne Revision.


Since heading the Audit Research Center | ARC Institute, responsible for three operational audit and risk advisory teams, Dominik Foerschler developed a new product portfolio strategy based on his Integrated Audit Risk Centric Approach® and a comprehensive CMMi audit approach.

After joining the business school initially as executive assistant to the president, Dominik Foerschler subsequently built up the “Governance & Audit” section, consisting of the four main pillars: Internal & External Audit, Banking Supervision, Corporate Governance and Fraud Investigation. He established the “Audit Challenge” leadership conference series as an audit methodology conference for the three German-speaking countries Germany, Austria and Switzerland.

Previously, Dominik Foerschler launched his career in the financial services sector as a member of Deutsche Bank Group AG’s corporate center talent group. There, he worked in several business areas worldwide [Retail Banking, Asset Management, Corporate Investment Banking, a subsequent cooperation project with Canadian Imperial Bank of Commerce (CIBC), Bond Trading TSE Toronto, Management Information system CIBC Ontario, CBOT Chicago, Deutsche Bank AG, Inhouse Consulting Europe]. In conjunction with a restructuring of the global internal audit function, he joined the corporate center group audit team. After being part of the reorganization team for the IAA, he was a senior audit team leader and project methodology leader in the chief of staff’s group audit team.

Key skills include

  • Audit Executive Coaching
  • Executive Training for Board Members
  • Integrated Audit Risk Centric Approach® (IARCA) [originator]
  • HiANCA – Brain Research Audit Methodology®
  • Senior Expert for European Banking Regulation
  • Systemic Coaching Expert

Language Skills

  • German native speaker
  • English business fluent
  • Spanish business fluent
  • French very good
  • Russian good

Further Roles & Responsibilities

  • Chairman of the Audit Challenge Conference Board
  • Executive Facilitator of the Audit Excellence Group
  • Chairman of the Audit Innovation Award Jury
  • Executive Facilitator of the Audit Excellence Group
  • Chief Editor till 2015 of double blind journal >Audit, Risk, Compliance<, Bankverlag Köln
  • Publisher of the book series “Internal Audit Strategy”
  • Vice President of the German Association of Business Economists

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Übersicht

Termine und Veranstaltungsorte

13. Mai 2019
09:00 bis 17:00 Uhr

Virtual Training per Internet Übertragung

Dauer

1 Tag [8 CPE ~ IIA Standards]

Teilnahmebedingungen & Preis

Jeder Teilnehmertag kostet 490,- Euro zzgl. gesetzlicher USt. bei Einzelbuchung der Module. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung mit Rechnung. Bitte zahlen Sie die Teilnehmergebühr direkt nach Erhalt der Rechnung. Die Teilnehmergebühr versteht sich zzgl. 19 % MwSt. Der Preis beinhaltet die Teilnahme an den Vorträgen der jeweils gebuchten Veranstaltung, Kaffeepausen sowie Seminarunterlagen.

Bis zu zwei Wochen vor Veranstaltungstermin können Sie kostenlos stornieren. Danach oder bei Nichterscheinen des Teilnehmers berechnen wir die gesamte Teilnahmegebühr. Selbstverständlich ist eine Vertretung des angemeldeten Teilnehmers möglich.

Methodik

Interaktiver Vortrag, Diskussion, Gruppenarbeit, praktische Übungen, Fallstudien, Reflexion

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